摘要：区块链作为一种分布式数字账本技术，从诞生后就受到广泛关注。尽管其效用有待进一步验证，但很明显其具有巨大的改进潜力。本文旨在介绍介绍区块链的概念及其在供应链管理中的当前应用，并就其概念性构架进行了阐述，分析了蕴藏的风险和潜在的机遇，并就区块链与供应链的未来耦合实践进行了展望。

　　关键词：区块链;供应链;供应链管理;

　　引言

　　区块链于2008年由比特币的匿名创始人“中本聪”首次引入，作为一项仅诞生十余年的新生事物，其引发的关注度不可小觑：根据普华永道会计师事务所的调研报告，约84%的受访企业表示愿意在公司中使用区块链相关技术。截至2019年11月，3000多家A股上市公司中，超过500家自称同区块链有关联[1]。

　　区块链的应用对供应链管理会产生深远的影响，使得其内部管理和治理结构产生变动，并在一定程度上解决供应链国际化带来的管理和控制难题。如今，由于区块链具有用于跟踪、记录、验证几乎所有具有价值的交易的特性，各行业内公司察觉到区块链的发展潜力，并将这项技术整合到包括电子商务、云端存储、物流追踪等多个领域，进而提速增效，规范和确保稳定可持续的商业运作。

　　本文讨论区块链在供应链行业运行可能带来的优点，以及它将如何帮助解决与供应链管理有关的问题。主要目的是找出传统供应链管理中的主要问题，并对这些问题进行基础建构和理论探讨。

　　一、区块链与供应链管理：关系联结

　　供应链是指与产品流程和加工有关的所有活动以及随之而来的从原材料阶段到最后一个用户的信息流。材料流、信息流沿着供应链向下游或上游流动，供应链管理就是这样通过改善供应链各方之间的联系获得长期的竞争优势的一项综合管理活动(Asthana,2018)[2]。供应链管理是传统企业各部门之间、特定企业之间各部门之间、各企业之间供应链系统活动的战略协调，而客户价值创造是整个供应链运作的核心驱动力。

　　随着世界经济议题不断升温，供应链管理理论与技术也处在不断发展中，若干供应链问题较为突出。Van Kralingen(2016)指出，供应链中产生的问题，主要来源于生产者和最终消费者之间中介数量的增加，全球化和市场的扩张进一步增加了这一问题得到严重性[3]。传统供应链信息协同系统中心化管控、智能化协同能力不足，加重了供应链脆弱性，降低了协同效益[4]。如何解决由于延误或中断导致的信息不完整及丢失，直接关系到管理风险水平、利益相关者的信赖程度、信息用户质量满足程度，是供应链管理中的核心议题。

　　基于以上情况，提高制造业供应链中的可追溯性和透明度显得格外重要，也极具现实意义，而这一目标的达成，需要精确的数据收集和安全的数据存储。而区块链在该方面具有明显优势。区块链技术，作为一种分布式确保透明度、可追踪性和安全性的数字账本技术，正显示出缓解一些全球性供应链管理问题的可行性。区块链通常被技术学者认为拥有解决实现端到端透明性问题的潜力，其用于简化使用点对点的业务流程(P2P)网络以验证和共享数据，是一种在诞生之后被广泛讨论与运用的联网技术。

　　区块链包含数据的单个记录，该记录存储在每个参与者的节点上的块中[5]。每个区块对应一个带时间戳的记录，该记录通过区块链网络的已定义共识协议进行验证，并通过公钥密码术(“哈希”)进行保护。区块链许可私有区块链中，用户需要注册，并由网络管理员根据预定义的批准流程授予访问权限[6]。区块链技术概念的技术开发和实践应用，提高了供应链的透明度、安全性、承压力和过程完整性，使供应链管理组织上精简、技术上先进、效益上可行，区块链已经在某些供应链管理领域进行了应用，主要集中在农产品制造与运输领域。

　　二、区块链与供应链管理：模型构建

　　从区块链诞生以来，若干研究都探讨了采用分布式分类账技术和智能合约的区块链在供应链管理中的作用，对于区块链的哪些技术要素在相关业务领域中需要进行特别注意缺乏阐述。同时，基于区块链的架构的供应链管理一些高层概念性思考缺失，值得进一步讨论，以便为相关供应链利益相关者等人拥有的旧供应链管理系统可能的进一步改进行动提供参考若干建议。

　　图1供应链的信息流模型

　　注：根据Minjae Yoo，Yoojae Won(2018)总结通过总结相关研究者[7-11]的研究，将图1中旧有的供应链模型进行重整，重整为图2的模型初步构架：

　　图2 区块链嵌入后的顶层供应链模型

　　图2展示了区块链嵌入后形成的顶层供应链模型，在区块链程序(智能合约)的技术支持下，供应链内各参与者形成了一种环状圈连关系，彼此之间可以共享或者串联旧有的信息分享机制，在上下游参与者之间也存在着联结网络，进而促进供应链要素的加速流动和附属信息透明度，并依靠行业组织、质量检验、智能物流、需求申报等内外部社会关系和传递机制进行呈现。

　　在整个区块链嵌入供应链后，整个供应链管理系统呈现如图3所示的多层次、多参与者、多维度的构架体系。

　　图3 区块链嵌入后的多层供应链模型

　　在该构架中，作为对“大智移云”整体趋势的回应，依赖物联网(IoT)应用程序构建的供应链物联网层次起到基础支撑性的作用。借助物联网、射频识别(RFID)器、传感器、条形码、北斗定位系统和芯片，产品、包装物和运输设备的位置可以在每个步骤中进行跟踪，可以实现实时从来源一直跟踪货源。

　　区块链为改进后的供应链模型提供了一种全新的衡量与评价供应链管理流程与结果的手段。鉴于透明的共享分类账和不变的记录，一旦输入的跟踪数据存储在区块链分类账上，它们就不会改变，这就为采购责任认定及后续检测，乃至产品伪造、欺诈行为追责提供了证据。智能合约(smart contract)程序可以追溯售后资产所有权进而服务于维保目的，基于区块链的供应链管理链中的其他供应商也可以跟踪发货、交付和物流进度，同时将行政人员从清关所需的跨国贸易货运单据中解放出来。

　　区块链为改进后的供应链模型提供了一种在产品物流过程中有效衡量产品质量的准确方法。通过提取存储在供应链数据层次的产品数据、物流数据、资产数据、交易数据，分析物流运输的实际行进路线和已消耗的时间的数据，供应链中的利益相关者可以判定产品是否放置在预设地理位置或产品已超过合理运输时间。

　　区块链为改进后的供应链模型提供了一种提升供应链反应速度的思路。区块链程序上的透明化验证使得根据预先设定的供应链规则高度自动化，由于信息和相应的决策在整个供应链中流动，即使某一阶段中的机器出现故障，也可以及时向供应商订购备件，申请维护服务，提高事务处理速度并简化各方协调。

　　三、区块链与供应链管理：利弊权衡

　　公司可以通过多种方式利用区块链技术来取得超过其竞争对手的优势[12]：可以简化核心业务，降低交易成本，使产权转移和付款更加透明和自动化;全球性公司可以从采用区块链网络中受益，进入全球供应链系统;公司可以追踪产品和原材料，以有效地监控产品质量,表1列示了部分区块链耦合下的供应链的SWOT分析。

　　表1 区块链耦合下的供应链SWOT分析

　　采用区块链技术可以较大程度缓解甚至消除供应链中出现的若干问题，区块链技术嵌入后对供应链的有利之处主要在于：

　　1)信息可追溯。区块链的核心架构不允许同一时间同一位置存储非唯一性数据，产品从制成品转移到运输途中交易状态可以在几分钟内通过网络传输到具有权限的远端客户，且供应链的起始及终点均可追溯，便于监控、追踪。

　　2)质量可保证。每个网络参与者可以确定是否将其他交易者列入供应链内的领域并给予相应权限，可以授予监管机构许可并委托给受信任的第三方审核员查看所有权转让和交易详细信息。供应链信息产生者可以保留与自己相关的内部数据，同时向分销商和供应商提供一定的详细信息进而简化流程的透明度提高装运速率、信息传递、文件核实和现金管理。通过区块链，每参与者有分类帐的副本，所有交易和动向都是该分类账的一部分，而整个生态系统的其余部分则将保持同步，这对供应链中产品质量、物流信息、后勤保障、物料耗费等方面不良行为，产生强大威慑力。

　　3)审计成本降低。公司财务审计的目的是就财务报表是否真实公允发表意见，会计记录中的偏差往往由于错误或欺诈导致。在区块链中数字化基于纸质的验证过程通常会降低错误率，还可以提高审核过程中所需的凭证和跟踪效率[13]。监管机构和值得信赖的第三方审核员可以更高效更轻松地监控记录所有资产转移的单个分类账所有权和交易。由于数据记录和欺诈威慑的较低错误率，审计质量可能会提高。由于提高了审计效率，审计成本也可能更低。

　　尽管现代区块链为构建未来的供应链管理系统提供了巨大的潜力，但它们如今面临着一些技术挑战。因此，应该在经过明智、透彻的考虑和研究之后，确定最适合使用区块链的方式和应用计划。其在供应链管理应用的潜在不确定性在于：

　　1)数据安全问题。区块链依靠数字签名(基于密码学)来定义网络中参与者的身份。通过它，参与者可以搜索特定交易并与其进行交互。但是，区块链的不可逆性和透明度意味着它们可能不适合隐私敏感的数据，包括可能代表了物理身份并披露例如消费者习惯，隐私和位置证明等的数据。存储在区块链中的数据无法更改，因此保护用户的隐私非常重要。若区块链仅用于外部数据存储库作为时间戳，但如果曾经公开了加密数据的解密密钥，那么任何拥有该密钥的人都可以阅读该加密内容。一旦将数据嵌入到区块链中，就无法使用其他密钥对数据进行加密。

　　2)运营成本问题。运营成本主要集中在几个方面:共识算法(consensus algorithm)倾向于非常耗能，因此支持供应链用例的成本很高,这将导致供应链成本的大量开销; 区块链需要在强大的互联网连接平台上工作，并由必要的IT基础设施提供支持，需要相当体量的前期投入;因为数据必须在相对长久的时间内稳定的存储，区块链中生成的数据倾向存储在云中，需要巨大的存储空间，这些能力的获取都需要资金支持。

　　3)监管问题。该问题主要包括法律约束、统一机制和内部信任三个内容。供应链在复杂的环境中运作，需要各方遵守各种法律，法规和机构定则。由于供应链业务是在既定的旧法律、习俗和机构中授权管理的，实施基于区块链的解决方案实施起来可能非常复杂。其次，区块链的实现需要所有各方全程参与，这在许多情况下都是一项艰巨的任务。截止目前京沪多地发布区块链政策，以鼓励和扶持偏多，以带动地方区块链相关产业发展。缺乏法律框架可能导致链中合作伙伴之间出现信任问题，目前在全世界范围内区块链技术还没有统一的技术标准[14]。内部信任是供应链的关键因素之一，尽管目前相关学者已经在处理有关机制高强度的巨大问题，也存在许多替代共识机制，但仍然需要进行大量研究。

　　四、总结与展望

　　对于采用新技术，存在两种看似矛盾的理论，一种“先行者优势”理论鼓励公司尽快采用一项创新，进而利用先行者优势，形成进入壁垒，并在领域内达成一定的垄断;另一种理论则认为，公司应等待创新的成熟，采用比较成熟和平均成本较低的经验证可行的延迟性创新技术，进而收益。这两种理论流的关键在于创新的收益与风险之间的权衡。因此，通过比较区块链耦合供应链管理的利弊，公司可以进行可行性分析，部分业务可以通过先行者优势获得更多收益，其他业务可能更倾向于“等待”策略。如果区块链使用适当，该技术确实具有改进现有供应链生态系统的潜力。在区块链应用的商业模式尚未成熟时，要防止区块链技术的发展借政策支持成为新的资本“黑洞”，杜绝盲目及跟风投资，必须对新技术的过度炒作现象保持谨慎。

　　鉴于过度炒作“区块链”概念与相关产品的现象越来越普遍，对区块链技术进行理性和系统的分析非常有必要。区块链技术在包括供应链管理在内的多个领域提供了颠覆性的最新业务解决方案。未来的相关研究，可能针对以下方面：区块链技术可以提高产品质量检验与保证，研究区块链技术对与质量问题相关的供应链绩效的影响可能是值得探讨的领域;从供应链效率角度看，研究区块链技术对供应链过程速率提升的作用将很有意义。随着区块链的可伸缩性和扩展性进一步被揭露，多个区块链作为基础的供应链集成价值链也是未来可能的研究领域。C

　　(作者单位：湖南工业大学经济与贸易学院)

　　基金项目：湖南工业大学研究生科研创新基金项目：基于定性比较分析(QCA)方法的企业社会责任披露多重并发因素及提升路径研究(项目编号：CX2014)

　　参考文献

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　　[2]Asthana S G.Making Sense of Supply Chain 4.0:what exactly can“digital transformation”improve upon?[EB/OL].https://www.industryweek.com/supply chain/makingsense supply chain 4.0,2018-11-02/2019-11-20.

　　[3] van kralingen B.How blockchain could help to make theood we eat Safer around the world[EB/OL].https://www.forbes.com/sites/ibm/2016/11/01/how blockchain could help to make the food we eat safer around the world/#519ad-dc7143d,2016-11-01/2019-11-20.

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